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लिविंग ट्रस्ट इन्वेस्टिंग: आय विचार जब अनुदानकर्ता मर जाता है

Todd Marvel द्वारा अगस्त 21, 2021 को पोस्ट किया गया

जब एक जीवित ट्रस्ट का अनुदान समाप्त हो जाता है, तो ट्रस्टी (विशेष रूप से एक रिश्तेदार या करीबी दोस्त) कभी -कभी पोर्टफोलियो को संशोधित करने के लिए अनिच्छुक महसूस करता है, यह मानते हुए कि यह मृतक की इच्छाओं के लिए एक प्रभावित है। आखिरकार, यदि जीवन भर निवेश ध्वनि था, तो उन्हें उसकी या उसकी मृत्यु पर पर्याप्त ध्वनि की आवश्यकता है।

जबकि इन निवेशों के मूल मूल्य निश्चित रूप से समान हैं, कई परिस्थितियों में बदलाव आया है और उन्हें निपटा जाना है।

सबसे महत्वपूर्ण परिवर्तन ट्रस्ट के कारण ही है। ट्रस्ट इंस्ट्रूमेंट के भीतर ऐसे खंड हैं जो आय वितरण से निपटते हैं, दोनों अनुदानकर्ता के जीवनकाल के दौरान और उनकी मृत्यु के बाद। ट्रस्टी को इन वर्गों से परिचित होना चाहिए और उनके अंतर का निवेश विकल्पों पर कैसे प्रभाव पड़ेगा।

दूसरे, अनुदानकर्ता के प्रस्थान के साथ, नई संपत्ति (उदाहरण के लिए, जीवन बीमा मृत्यु लाभ) को अक्सर ट्रस्ट परिसंपत्तियों में जोड़ा जाता है और इन नई संपत्ति को इस तरह से खर्च किया जाना चाहिए जो अनुदानकर्ता की इच्छाओं का अनुपालन करता है।

तीसरा, आत्मविश्वास के बाहर रखी गई संपत्ति पर अक्सर विचार किया जाता है। उदाहरण के लिए, अनुदानकर्ता ने योग्य सेवानिवृत्ति योजना लाभों को रखा हो सकता है जो सीधे एक ट्रस्ट के लिए पारित हो जाते हैं

लाभार्थी। इन सेवानिवृत्ति लाभों के उपयोग को मान्यता दी जा सकती है और, कुछ मामलों में, ट्रस्ट इंस्ट्रूमेंट में भी चर्चा की जा सकती है।

अंत में, ट्रस्ट लाभार्थियों के पास अपने स्वयं के संसाधन हो सकते हैं और इन asets को चीजों के मिश्रण में लाया जाना चाहिए।

निवेश योजना को संशोधित करते समय, आय लाभार्थियों की आवश्यकताएं शुरू करने के लिए एक शानदार जगह है। सबसे पहले, ट्रस्ट के बाहर स्रोतों से उपलब्ध नकदी प्रवाह निर्धारित करें। आमतौर पर, इसमें सामाजिक सुरक्षा लाभ, तत्काल वार्षिकी, आस्थगित मुआवजा, योग्य सेवानिवृत्ति योजनाएं और, जाहिर है, लाभार्थी की अपनी संपत्ति शामिल हो सकती है।

इसके बाद, ट्रस्ट में रिटर्न की मामूली दर मानकर जो भी आय की कमी बची है, उसे वित्त दें। उम्मीद है, यह छोटी राशि उनके आय लाभार्थियों की आवश्यकताओं को पूरा करेगी।

अन्यथा, आप रिटर्न को मामूली रूप से बढ़ा सकते हैं, लेकिन बहुत ज्यादा नहीं। जल्द या बाद में, आप परे पहुंचने जा रहे हैं कि क्या वापसी को आसानी से स्वीकार्य जोखिम स्तर के साथ प्राप्त किया जा सकता है, एक समझदार फैशन में व्यवहार करने के लिए ट्रस्टी के कर्तव्य को तोड़ने के लिए कुछ भी नहीं बोलने के लिए।

चूंकि ट्रस्टी का सभी लाभार्थियों के लिए एक कर्तव्य है, जिनमें वे शामिल हैं जो अंततः विश्वास को प्राप्त कर सकते हैं, यह उनके आय लाभार्थियों की आय की जरूरतों और अंतिम लाभार्थियों की विस्तार आवश्यकताओं को संतुलित करने के लिए आवश्यक हो सकता है। यह फ़िदिकुअरी फ़ंक्शन ट्रस्टी द्वारा किए गए निष्कर्षों के लिए सर्वोपरि है।

एक ट्रस्ट पर लागू होने के अनुसार "रिटर्न" और "टोटल रिटर्न" के बीच अंतर को नोटिस करना भी महत्वपूर्ण है। कुल रिटर्न में पूंजीगत लाभ शामिल हैं, लेकिन इन लाभों को आमतौर पर एक ट्रस्ट में "वितरण योग्य आय" की परिभाषा से बाहर रखा जाता है। आय को पार करने वाले वितरण को प्रिंसिपल के रूप में माना जाएगा और अक्सर ट्रस्टी के विवेक के लिए छोड़ दिया जाता है। एक ट्रस्टी मुख्य वितरण के लिए "हां" के रूप में "नहीं" कह सकता है।

यदि प्रमुख वितरण ट्रस्टी के विवेक के लिए छोड़ दिए जाते हैं, तो यह एक अच्छा अनुमान है कि इरादे से लाभार्थी को दंडित करने का इरादा नहीं था, लेकिन लाभार्थी की संपत्ति से विश्वास बनाए रखने के लिए।

इस एक कदम को आगे बढ़ाते हुए, कई वित्तीय सलाहकार यह दावा करेंगे कि, जब एक लाभार्थी की संपत्ति संपत्ति करों के संपर्क में आने के लिए काफी बड़ी होती है, तो लाभार्थी अपनी संपत्ति को "खर्च" करने और ट्रस्ट को मूल्य में बढ़ने की अनुमति देने के लिए समझदार हो सकता है।

रिवर्स भी सही है। यदि किसी लाभार्थी के पास एक छोटी संपत्ति है, तो वे ट्रस्ट से आय चाहते हैं, लेकिन वे यह भी चाहते हैं कि प्रस्थान के प्रस्थान पर एक कदम-अप कर आधार प्राप्त करने के लिए प्रिंसिपल अपने नाम से बढ़े।

ये योजनाएं बेहद आम हैं यदि अंतिम लाभार्थी सटीक पुरुष और महिलाएं होंगी।

ट्रस्टी का हिस्सा कठिन हो सकता है, लेकिन आय की जरूरतों में उतार -चढ़ाव पर ध्यान देने से ट्रस्ट को प्रशासित करने की जिम्मेदारियों को निष्पादित करने में भविष्य की समस्याओं और अक्षमताओं को रोका जाएगा।