Đầu Tư ủy Thác Sống: Cân Nhắc Thu Nhập Khi Người Tài Trợ Chết

Khi người tài trợ của một ủy thác sống hết hạn, người được ủy thác (đặc biệt là một người bạn thân hoặc người bạn thân) đôi khi cảm thấy miễn cưỡng sửa đổi danh mục đầu tư, tin rằng đó là một mối quan hệ với mong muốn của người quá cố. Rốt cuộc, nếu các khoản đầu tư là âm thanh trong suốt cuộc đời, chúng cần phải có đủ âm thanh đối với cái chết của cô ấy hoặc anh ấy.

Mặc dù các giá trị cơ bản của các khoản đầu tư này chắc chắn là như nhau, một số trường hợp đã thay đổi và phải được xử lý.

Sự thay đổi quan trọng nhất là do chính sự tin tưởng. Có các phần trong công cụ ủy thác liên quan đến phân phối thu nhập, cả trong suốt cuộc đời của người tài trợ và sau khi chúng qua đời. Người được ủy thác nên làm quen với các phần này và sự khác biệt của họ sẽ có tác động đến các lựa chọn đầu tư như thế nào.

Thứ hai, với sự ra đi của người cấp, tài sản mới (ví dụ, lợi ích tử vong bảo hiểm nhân thọ) thường được thêm vào tài sản ủy thác và các tài sản mới này phải được chi tiêu theo cách tuân thủ mong muốn của người cấp.

Thứ ba, tài sản được giữ bên ngoài niềm tin thường phải được xem xét. Ví dụ, người tài trợ có thể đã tổ chức các lợi ích kế hoạch hưu trí đủ điều kiện được chuyển trực tiếp cho ủy thác

người thụ hưởng. Việc sử dụng các lợi ích hưu trí này có thể phải được công nhận và, trong một số trường hợp, thậm chí có thể được thảo luận trong công cụ ủy thác.

Cuối cùng, những người thụ hưởng niềm tin có thể có nguồn lực của riêng họ và những chiếc xe này nên được đưa vào sự pha trộn của mọi thứ.

Khi sửa đổi một kế hoạch đầu tư, các yêu cầu của những người thụ hưởng thu nhập là một nơi tuyệt vời để bắt đầu. Đầu tiên, xác định dòng tiền có sẵn từ các nguồn bên ngoài ủy thác. Thông thường, điều này có thể bao gồm các lợi ích an sinh xã hội, niên kim ngay lập tức, bồi thường hoãn lại, kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện và, rõ ràng là tài sản của chính người thụ hưởng.

Tiếp theo, tài chính bất kể thiếu thu nhập nào được để lại bằng cách giả định tỷ lệ hoàn vốn khiêm tốn trong ủy thác. Hy vọng, số tiền nhỏ này sẽ đáp ứng các yêu cầu của người thụ hưởng thu nhập của họ.

Nếu không, bạn có thể tăng lợi nhuận, nhưng không quá nhiều. Sớm hay muộn, bạn sẽ vượt ra ngoài những gì trở lại có thể dễ dàng đạt được với mức độ rủi ro chấp nhận được, không nói gì về việc vi phạm nghĩa vụ của người được ủy thác để cư xử theo cách hợp lý.

Vì người được ủy thác có nghĩa vụ đối với tất cả những người thụ hưởng, bao gồm cả những người cuối cùng có thể thừa hưởng sự tự tin, nên có thể cần phải cân bằng nhu cầu thu nhập của những người thụ hưởng thu nhập của họ và nhu cầu mở rộng của những người thụ hưởng cuối cùng. Chức năng này là tối quan trọng đối với các kết luận của người được ủy thác.

Điều quan trọng là phải chú ý sự khác biệt giữa "trả lại" và "tổng lợi nhuận", như được áp dụng cho một ủy thác. Tổng lợi nhuận bao gồm lãi vốn, nhưng những lợi nhuận này thường được loại trừ khỏi định nghĩa về "thu nhập phân phối" trong một ủy thác. Các phân phối vượt quá thu nhập sẽ được hiểu là hiệu trưởng và thường được để theo quyết định của người được ủy thác. Một người được ủy thác có thể nói "không" dễ dàng như "có" cho các phân phối chính.

Nếu các phân phối chính được để theo quyết định của người được ủy thác, thì đó là một dự đoán tốt rằng ý định không trừng phạt người thụ hưởng, mà là để duy trì sự tự tin từ tài sản của người thụ hưởng.

Thực hiện một bước này, nhiều cố vấn tài chính sẽ khẳng định rằng, khi tài sản của một người thụ hưởng đủ lớn để tiếp xúc với thuế bất động sản, thì người thụ hưởng có thể hợp lý để "tiêu tốn" tài sản của họ và cho phép sự tin tưởng tăng giá trị.

Điều ngược lại cũng đúng. Nếu một người thụ hưởng có một bất động sản nhỏ, thì họ có thể muốn thu nhập từ sự tin tưởng, nhưng họ cũng có thể muốn hiệu trưởng phát triển theo tên riêng của họ để nhận cơ sở thuế bước lên khi khởi hành.

Những kế hoạch này là vô cùng phổ biến nếu những người thụ hưởng cuối cùng sẽ là đàn ông và phụ nữ chính xác.

Một phần của người được ủy thác có thể khó khăn, nhưng chú ý đến sự biến động trong nhu cầu thu nhập sẽ ngăn chặn các vấn đề và sự thiếu hiệu quả trong tương lai trong việc thực hiện trách nhiệm quản lý ủy thác.