Facebook Twitter
dollarbender.com

När Du Ska Utöva Dina Aktieoptioner

Publicerat på Februari 17, 2024 av Todd Marvel

Anställdas råvara kan erbjuda dig ett betydande sätt att få uppskjuten inkomst och bjuda in en att kontrollera erkännandet av skattepliktiga inkomster. Du betalar i allmänhet ingen skatt när ett val beviljas eftersom du inte får några aktier i aktier, bara valet att få aktier vid ett senare tillfälle.

I allmänhet kan det vara mycket bättre att hålla ett val att få lager än att hålla själva aktien. Valet ger skydd mot förlust om värdet på aktiemedgången under träningspriset. Dessutom tillhandahåller alternativet innehavare motsvarande äganderätt i organisationen utan att kräva några omedelbara investeringar. Anställdas råvara ger potential att ha tillväxt efter utövande av aktien som är beskattad som kapitalvinster istället för vanliga inkomster. Detta ger en fördel för individer som befinner sig i de allra bästa skattereldelarna

Vet skillnaden

Icke -kvalificerad råvara (NSOS) ger en arbetare möjlighet att få företagens aktie till ett specifikt, fast pris (vanligtvis till verkligt marknadsvärde vid den tiden valet beviljas). Generellt måste du utöva din ersättning för köp inom en viss tidsperiod-vanligtvis 10 år eller mindre.

När du utövar dina rättigheter beskattas varje vinst som realiseras från spridningen (skillnaden mellan ditt träningspris och det verkliga marknadsvärdet) som vanliga inkomster. Emellertid beskattas varje vinst som realiserats från det datum det val som utövas före datum aktien kommer som kapitalvinst.

Incitamentsvaror (ISOS) ger också ersättning för köpföretag till ett insamlingspris, men ISOS kan inte utfärdas med ett lösenpris under det befintliga verkliga marknadsvärdet för aktien.

I allmänhet är spridningen på ISOS inte berömd av vanlig skatt vid den tiden du utövar valet. Spreads kan dock vara föremål för valskatten (kontrollera med din Groco finansiella rådgivare för att lära sig mer). Vinsten realiserad vid försäljningen av ISO -aktien kan beskattas som kapitalvinst. Förutsatt att du har haft ISO-aktien för ett minumum på ett år från träningsdatumet och åtminstone 2 år från det datum då valet beviljades, beskattas den fullständiga vinsten vid försäljning av aktien som ett långsiktigt kapital få.

När du ska träna på dina alternativ

Beslutet om när du ska utöva dina alternativ beror på flera faktorer plus din speciella situation:

Ditt företags plan

Generellt sett blir alternativ utnyttjande under ett årsintervall. Till exempel har optioner som beviljas i affärsplanen 20 procent per år under fem år. Det är viktigt att känna till fakta i ens företags plan innan du bestämmer dig.

Ditt företags tillväxt

Att förstå hur din organisation är beredd för tillväxt är en annan viktig aspekt i ditt val. Frågor att undersöka och förstå är:

  • Hur din organisation tjänar pengar - Förstå att deras intäkter är kopplade till.
  • Utvärdera försäljningen - Jämför ditt företags försäljning med genomsnittet av konkurrenter.
  • Branschtrender - Övervaka ditt företag verkar i. Sök efter tillväxtmöjligheter och förstå ditt företags teknik för att fånga marknadsandelar.
  • Förstår de faktorer som kan påverka likviditeten på marknaden - är lägre ränta och skattesänkningar som frigör resurser för företagets tillväxtplaner?
  • Hur din organisation finansierar tillväxt - växer de onödigt att säga?
  • Känner till dina ledare och deras bakgrund - ett företags starka verkställande team kommer förmodligen att ge fortsatt framgång.
  • Förstå ditt företags P/E (pris till intäkter) - Sök efter starka kassaflöde och välskötta kostnader.
  • Dina nuvarande ekonomiska behov

    Beslutet att utöva bör tänka på nödvändigheten av kontanter, närheten till alternativets utgång och/eller det befintliga aktievärdet i jämförelse med dess förväntade framtida värde. När det gäller ISO: er, på grund av skatter, rekommenderas de obligatoriska innehavsperioderna när du bestämmer när du ska utöva dina alternativ och/eller sälja det underliggande aktien.

    Balansera din portfölj

    Du kan också välja att utöva ett val om ditt företags aktie representerar en stor del av din investeringsportfölj och du vill också diversifiera dina innehav. Vissa yrkesverksamma berättar för att minska investeringsrisken, företagets aktie bör inte representera mycket mer än 40 procent av sin portfölj.

    Marknadsförhållanden

    Uppenbarligen kommer marknadsförhållandena att spela en stor roll i ditt val att utöva ditt alternativ. Om aktien som ligger till grund för valet uppskattar, kanske du vill behålla alternativ förutsatt att det är möjligt för att kunna dra nytta av framtida vinster.

    Skattereglingar

    När det gäller NSO: er kanske du vill överväga att utöva ditt alternativ under ett par år för att undvika att ha rätt i en högre skatteklass. Kom ihåg att spridningen på NSO: er är berömd av regelbunden skatt under träningen. Eftersom uppskattning som inträffar innan träningen beskattas som vanliga inkomster, kan det vara fördelaktigt att träna när tiden går.