লিভিং ট্রাস্ট বিনিয়োগ: অনুদানকারী মারা গেলে আয়ের বিবেচনা

যখন কোনও জীবন্ত ট্রাস্টের অনুদানকারী মেয়াদ শেষ হয়ে যায়, তখন ট্রাস্টি (বিশেষত আত্মীয় বা ঘনিষ্ঠ বন্ধু) কখনও কখনও পোর্টফোলিও সংশোধন করতে নারাজ বোধ করেন, বিশ্বাস করে যে এটি মৃত ব্যক্তির ইচ্ছার প্রতিপন্ন। সর্বোপরি, যদি বিনিয়োগগুলি সারা জীবন শব্দ করে থাকে তবে তাদের বা তার মৃত্যুর উপর তাদের যথেষ্ট শব্দ হওয়া দরকার।

যদিও এই বিনিয়োগগুলির প্রাথমিক মানগুলি অবশ্যই একই রকম, বেশ কয়েকটি পরিস্থিতিতে পরিবর্তিত হয়েছে এবং মোকাবেলা করতে হবে।

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তন হ'ল বিশ্বাসের কারণে। ট্রাস্ট যন্ত্রের মধ্যে এমন কিছু অংশ রয়েছে যা অনুদানকারীর জীবদ্দশায় এবং তাদের মৃত্যুর পরে উভয়ই আয় বিতরণকে নিয়ে কাজ করে। ট্রাস্টিকে এই বিভাগগুলির সাথে পরিচিত হওয়া উচিত এবং কীভাবে তাদের পার্থক্য বিনিয়োগের পছন্দগুলিতে প্রভাব ফেলবে।

দ্বিতীয়ত, অনুদানকারীর প্রস্থানের সাথে সাথে, নতুন সম্পদ (উদাহরণস্বরূপ, জীবন বীমা মৃত্যুর সুবিধাগুলি) প্রায়শই ট্রাস্টের সম্পদে যুক্ত করা হয় এবং এই নতুন সম্পদগুলি এমনভাবে ব্যয় করতে হবে যা অনুদানকারীর ইচ্ছার সাথে সম্মতি দেয়।

তৃতীয়ত, আত্মবিশ্বাসের বাইরে রাখা সম্পদগুলি প্রায়শই বিবেচনা করতে হয়। উদাহরণস্বরূপ, অনুদানকারী যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার সুবিধাগুলি ধরে থাকতে পারে যা সরাসরি একটি ট্রাস্টে পাস করা হয়

মৃত ব্যক্তির সম্পত্তির উত্তরাধিকারী. এই অবসর গ্রহণের সুবিধার ব্যবহারগুলি স্বীকৃত হতে পারে এবং কিছু ক্ষেত্রে এমনকি ট্রাস্টের উপকরণে আলোচনা করা যেতে পারে।

অবশেষে, ট্রাস্ট সুবিধাভোগীদের নিজস্ব সংস্থান থাকতে পারে এবং এই এএসইটিগুলি জিনিসগুলির মিশ্রণে আনা উচিত।

কোনও বিনিয়োগ পরিকল্পনা সংশোধন করার সময়, আয়ের সুবিধাভোগীদের প্রয়োজনীয়তাগুলি শুরু করার জন্য দুর্দান্ত জায়গা। প্রথমে ট্রাস্টের বাইরে উত্স থেকে উপলভ্য নগদ প্রবাহ নির্ধারণ করুন। সাধারণত, এর মধ্যে সামাজিক সুরক্ষা সুবিধা, তাত্ক্ষণিক বার্ষিকী, স্থগিত ক্ষতিপূরণ, যোগ্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা এবং স্পষ্টতই, সুবিধাভোগীর নিজস্ব সম্পদ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।

এরপরে, আয়ের ঘাটতি যা কিছু আয়ের ঘাটতি ট্রাস্টে রিটার্নের একটি সামান্য হার ধরে ধরে বাকি থাকে। আশা করি, এই অল্প পরিমাণে তাদের আয়ের সুবিধাভোগীদের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করবে।

অন্যথায়, আপনি রিটার্নটি প্রান্তিকভাবে বাড়িয়ে তুলতে পারেন, তবে খুব বেশি নয়। যত তাড়াতাড়ি বা পরে, আপনি কোনও গ্রহণযোগ্য ঝুঁকির স্তর দিয়ে সহজেই যা অর্জন করা যায় তা ছাড়িয়ে যেতে, বুদ্ধিমান ফ্যাশনে আচরণ করার জন্য ট্রাস্টির কর্তব্য লঙ্ঘন করার কিছুই বলতে না পারে।

যেহেতু ট্রাস্টির সমস্ত সুবিধাভোগীদের প্রতি কর্তব্য রয়েছে, যারা চূড়ান্তভাবে আত্মবিশ্বাসের উত্তরাধিকারী হতে পারে তাদের সহ, তাদের আয়ের উপকারভোগীদের আয়ের প্রয়োজনীয়তা এবং চূড়ান্ত সুবিধাভোগীদের সম্প্রসারণের প্রয়োজনীয়তার ভারসাম্য বজায় রাখা প্রয়োজন হতে পারে। এই ফিডিকারি ফাংশনটি ট্রাস্টির দ্বারা করা সিদ্ধান্তের পক্ষে সর্বজনীন।

কোনও ট্রাস্টে প্রয়োগ হিসাবে "রিটার্ন" এবং "মোট রিটার্ন" এর মধ্যে পার্থক্যটি লক্ষ্য করাও গুরুত্বপূর্ণ। মোট রিটার্নের মূলধন লাভ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে তবে এই লাভগুলি সাধারণত কোনও ট্রাস্টে "বিতরণযোগ্য আয়" এর সংজ্ঞা থেকে বাদ দেওয়া হয়। আয়কে ছাড়িয়ে যাওয়া বিতরণগুলি অধ্যক্ষ হিসাবে গণ্য করা হবে এবং প্রায়শই একজন ট্রাস্টির বিবেচনার ভিত্তিতে ছেড়ে দেওয়া হয়। একজন ট্রাস্টি মূল বিতরণে "হ্যাঁ" হিসাবে সহজেই "না" বলতে পারেন।

যদি প্রিন্সিপাল ডিস্ট্রিবিউশনগুলি ট্রাস্টির বিবেচনার ভিত্তিতে ছেড়ে দেওয়া হয়, তবে এটি একটি ভাল অনুমান যে সুবিধাভোগীকে শাস্তি দেওয়ার উদ্দেশ্য ছিল না, তবে সুবিধাভোগীর সম্পত্তি থেকে আত্মবিশ্বাস বজায় রাখা ছিল না।

এটিকে আরও একধাপ এগিয়ে নিয়ে যাওয়া, অনেক আর্থিক উপদেষ্টা দৃ sert ়তার সাথে বলবেন যে, যখন কোনও সুবিধাভোগীর সম্পত্তি এস্টেট ট্যাক্সের সংস্পর্শে আসার পক্ষে যথেষ্ট বড় হয়, তবে সুবিধাভোগী তার বা তাদের সম্পত্তি "ব্যয়" করতে এবং বিশ্বাসকে মূল্য বাড়ানোর অনুমতি দিতে বুদ্ধিমান হতে পারে।

বিপরীতটিও সঠিক। যদি কোনও সুবিধাভোগীর একটি ছোট এস্টেট থাকে তবে তারা ট্রাস্টের কাছ থেকে আয় করতে পারে তবে তারা প্রস্থের পরে স্টেপড-আপ ট্যাক্সের ভিত্তি পাওয়ার জন্য অধ্যক্ষকে তাদের নিজের নামে বাড়তেও চাইতে পারে।

চূড়ান্ত সুবিধাভোগীরা যদি সঠিক পুরুষ এবং মহিলা হন তবে এই পরিকল্পনাগুলি অত্যন্ত সাধারণ।

ট্রাস্টির অংশটি কঠোর হতে পারে, তবে আয়ের প্রয়োজনে ওঠানামার দিকে মনোযোগ দেওয়া ভবিষ্যতের সমস্যা এবং অকার্যকরতাগুলি রোধ করবে যে ট্রাস্ট পরিচালনার দায়িত্বগুলি সম্পাদন করতে পারে।